הנהלת חשבונות שוטפת
הספרים מנוהלים כל חודש, לא פעם ברבעון. אתם יודעים איפה אתם עומדים, ברגע שזה רלוונטי.
שירות
הצהרת הון
הצהרת הון היא דוח שמפרט את כל הנכסים וההתחייבויות של אדם ובני משפחתו למועד מסוים. היא אינה מוגשת ביוזמת בעל העסק. החובה קמה רק כשמגיעה דרישה רשמית ממשרד השומה. רשות המסים משווה בין הצהרות עוקבות כדי לבחון אם גידול ההון מתיישב עם ההכנסות שדווחו.
אנחנו מכינים את התיק. רואה החשבון מגיש.
למי זה מתאים
רוצים להעמיק? מה כולל הדוח השנתי של חברה בע״מ?
מה מקבלים
הטעות שהכי כדאי להימנע ממנה
מס הכנסה משווה בין ההצהרה שלכם להצהרה הקודמת. אם ההון גדל בלי הסבר שניתן לגבות במסמך, ההפרש עלול להיזקף כהכנסה שלא דווחה. לכן החלק הקריטי אינו המילוי, אלא האסמכתאות: מתנה מההורים, ירושה, הלוואה משפחתית, כסף שהוחזר. כולם לגיטימיים לחלוטין, אבל רק אם הם מתועדים. התיעוד נעשה בזמן אמת, לא בדיעבד.
מה כלול
-
מה ההצהרה כוללת
ההצהרה מתייחסת לתא המשפחתי כולו: פירוט של כל הנכסים וההתחייבויות בארץ ובחוץ לארץ: שלכם, של בן או בת הזוג, ושל ילדים שטרם מלאו להם 18 בשנת המס שאליה מתייחסת ההצהרה.
ההצהרה מוגשת מלאה, חתומה, ובצירוף כל המסמכים המאמתים.
-
מתי היא נדרשת
הצהרת הון אינה מוגשת ביוזמתכם. החובה קמה רק כשמגיעה דרישה רשמית ממשרד השומה, לרוב זמן קצר אחרי פתיחת העסק, ואחר כך אחת לכמה שנים. אין לכך מועד קבוע בחוק; פקיד השומה קובע. מרגע הדרישה יש 120 יום להגיש, או 120 יום מהתאריך שאליו נדרשת ההצהרה, לפי המאוחר מביניהם.
-
מה לא כלול
הכנת הצהרת הון היא עבודה חד-פעמית ואינה חלק מהשירות החודשי השוטף. היא מתומחרת בנפרד ומאושרת מראש.
איך זה עובד
- קבלת הדרישה
ברגע שמגיעה הדרישה, העבירו אותה אלינו. אנחנו בודקים למי היא מופנית, לאיזה מועד, ומה נדרש בדיוק. מוודאים את התאריך המדויק בדרישה ואת חלון 120 הימים, ושולחים רשימת מסמכים מותאמת לעסק, לא רשימה כללית.
- איסוף החומר
אנחנו שולחים רשימה מדויקת ומלווים באיסוף. בדרך כלל נדרשים:
- דפי בנק ואישורי יתרות לכל החשבונות
- נסח טאבו או חוזה לכל נכס מקרקעין
- רישיונות רכב
- אישורי קופות גמל, פנסיה, קרנות השתלמות והשקעות
- הסכמי הלוואות: שנלקחו ושניתנו
- אסמכתאות לכספים שהתקבלו במתנה או בירושה
- הכנת ההצהרה
אנחנו מכינים את ההצהרה במלואה, מוודאים שכל נכס מגובה באסמכתה, ובודקים התאמה מול ההצהרה הקודמת.
- הגשה
ההגשה נעשית על ידי רואה החשבון של העסק. אנחנו מעבירים אליו תיק מלא ומסודר. כשהחומר מגיע מלא, זה לוקח כשבועיים. מה שמאריך הוא כמעט תמיד אסמכתאות חסרות, לא העבודה עצמה. מ-2025 ניתן למלא ולהגיש את הטופס באופן מקוון באתר רשות המסים, עם אישור קליטה.
שאלות ותשובות
-
קיבלתי דרישה ואני לא זוכר מה היה לי לפני חמש שנים. מה עושים?
- לא צריך לזכור. צריך לשחזר. הבנקים, חברות הביטוח וקופות הגמל מנפיקים אישורי יתרה לתאריך היסטורי, וטאבו ורשות הרישוי מספקים מידע על נכסים ורכבים. השחזור לוקח זמן, ולכן כדאי להתחיל מיד עם קבלת הדרישה ולא לקראת סוף 120 הימים.
-
מה קורה אם אני מאחר בהגשה?
- איחור עלול לגרור קנסות, ובמקרים מסוימים גם קביעת שומה על ידי הרשות. אם ברור שלא תספיקו במועד, עדיף לפנות מבעוד מועד ולבקש ארכה, מאשר לאחר בלי הודעה.
-
מה הטעות שהכי הרבה רואים?
- לא לתעד בזמן אמת מתנה, ירושה או הלוואה משפחתית. בהצהרה הבאה אין להן אסמכתה, והפער נזקף כהכנסה שלא דווחה.
שירותים נוספים
בוא נסדר את הליבה של העסק שלך!
שיחת אבחון קצרה, בלי התחייבות נבין איפה אתם עומדים ומה נכון לעשות.